Kan een baanwissel leiden tot het missen van tienduizenden euro’s aan extra pensioen? Kan een baanwissel leiden tot dubbele pensioencompensatie? Het antwoord op beide vragen is ja! En geldt er een informatie-/zorgplicht vanuit de pensioenuitvoerder of werkgever richting werknemer over pensioencompensatie, en heeft de werknemer zelf een rol? Ook die vraag zou ik beantwoorden met “ja”. Na mijn vorige blog, is het tijd voor een update, want op dit moment leven deze vragen véél meer dan een jaar geleden.
Pensioencompensatie: een rol voor pensioenuitvoerder, werkgever en werknemer
Pensioencompensatie leeft nu wellicht meer omdat de eerste grote pensioenfondsen, zoals PFZW, zijn ingevaren en andere grote fondsen zoals PME en ABP per 1 januari 2027 overgaan naar het nieuwe pensioenstelsel onder de Wtp. Voor de volledigheid: pensioencompensatie speelt veel breder en bij alle pensioenuitvoerders die per 1 januari 2027 of uiterlijk 2028 overgaan. Om het nog even helder te krijgen, pensioencompensatie houdt kortweg in dat een deelnemer (werknemer) die op het moment van overgang naar het nieuwe pensioenstelsel in dienst is, een extra bedrag in de pensioenpot ontvangt. Dat geeft vanaf pensionering een hogere maandelijkse pensioenuitkering.
Pensioencompensatie is geen recht van de werknemer jegens de werkgever. Pensioencompensatie is nu actueel omdat diverse betrokkenen (Kamerleden, werknemers, adviseurs) tot het inzicht komen dat de exacte datum waarop iemand aan een pensioenregeling deelneemt, cruciaal is voor het net wel of niet krijgen van die pensioencompensatie. Één dag eerder of later uit of in dienst van een werkgever die bijvoorbeeld onder PME of ABP valt, kan vanaf pensionering cumulatief tienduizenden euros schelen.
Rekenvoorbeeld: tienduizenden euro’s verschil
Ter illustratie een voorbeeld. We noemen werknemer Jan die óp 31 december 2026 én 1 januari 2027 in dienst is van een werkgever die is aangesloten bij PME. 1 januari 2027 is de transitiedatum van PME. Jan heeft een salaris van € 70.000 en er geldt een franchise van € 20.000, zodat de pensioengrondslag € 50.000 is. Stel dat voor Jan, gelet op zijn leeftijd, bij PME een hoog compensatiepercentage van 40% geldt (vrij gebruikelijk voor deelnemers tussen 40-50 jaar). Dan zou PME € 20.000 aan zijn pensioenpot toevoegen. Let wel: die compensatie mist hij in principe als hij op 31 december 2026 uit dienst zou gaan en niet aansluitend bij een andere onder PME vallende werkgever, in dienst zou treden.
Tips voor werkgever en werknemer
Primair ligt de informatieplicht over pensioencompensatie bij de pensioenuitvoerder. De ervaring leert dat die informatie niet altijd tijdig of voldoende duidelijk de werknemer (via de werkgever) bereikt. Wat kunnen werkgever en werknemer doen? Mijn tips:
Check bij de toepasselijke pensioenuitvoerder – op de website – wat de peildatum voor het verkrijgen van pensioencompensatie is. De eenmalige pensioencompensatie is immers afhankelijk van deelnemerschap op een bepaalde datum;
- Zorg er voor dat bij reorganisaties in het sociaal plan wordt geregeld wat de gevolgen zijn van het – vanwege het belang van die transitiedatum – net wel of net niet krijgen van de pensioencompensatie;
- Neem als werkgever ook in een vaststellingsovereenkomst een bepaling hierover op. Bijvoorbeeld: “Eventuele voortzetting van pensioenopbouw na de Einddatum, waaronder vrijwillige voortzetting om bijvoorbeeld in aanmerking te komen voor compensatie op 1 januari 2027, is de verantwoordelijkheid van de Werknemer. De Werkgever adviseert de Werknemer zich tijdig te informeren bij pensioenuitvoerder over de mogelijkheden en voorwaarden daarvan.”
- Bedenk als werknemer dat minder uren gaan werken bij dezelfde werkgever, óók negatieve gevolgen heeft voor de hoogte van de pensioencompensatie
Tot slot de opmerking dat ook als een werknemer de pensioencompensatie mist, er niet altijd definitief sprake is van een gemis of schade. Immers biedt het gros van de pensioenregelingen de mogelijkheid om na einde dienstverband de pensioenregeling vrijwillig voort te zetten (tijdens een periode van WW). Vaak wel tegen betaling door de werknemer van een groot deel van de volledige pensioenpremie; maar dit zou zeer wel kunnen opwegen tegen het daardoor alsnog ontvangen van (een gedeelte van) de pensioencompensatie.
Voor meer tips of concrete vragen over pensioencompensatie kunt gerust contact met mij opnemen.
